6 déductions fiscales commerciales à domicile que vous ne voulez pas manquer

Gérer une entreprise à domicile au Canada, c'est comme gérer toute autre entreprise en matière d'impôt sur le revenu. En supposant que vous avez un revenu pour le noter et que vous suivez les règles, vous pouvez déduire une multitude de dépenses commerciales, abaissant le montant de l'impôt sur le revenu que vous devez payer.

L'un des avantages de la gestion d'une entreprise à domicile est qu'il existe des déductions d'impôt sur le revenu supplémentaires que vous pouvez réclamer. Six des déductions les plus courantes pourraient s'appliquer à votre situation.

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Dépenses automobiles

Image (c) Paul Bradbury / Getty Images

De nombreux propriétaires d'entreprises à domicile canadiens utilisent leurs véhicules personnels comme véhicules commerciaux. D'un point de vue fiscal, cela est avantageux, car vous pouvez toujours réclamer la partie commerciale des dépenses d'utilisation des véhicules, notamment:

• Carburant et huile
• Licence et inscription
• L'assurance complémentaire à des fins commerciales est entièrement déductible. Si votre véhicule n'est pas assuré pour un usage professionnel et que vous avez un accident pendant les affaires, votre compagnie d'assurance est susceptible de refuser votre réclamation.
• Entretien et réparations
• Intérêts sur l'argent emprunté pour acheter un véhicule utilisé pour les entreprises. La Canada Revenue Agency (CRA) limite le montant des intérêts que vous pouvez déduire.
• Coûts de location
• Réparations d'accident si vous conduisiez à des fins commerciales lorsque l'accident a eu lieu.

Les dépenses des véhicules sont détaillées sur la section des véhicules à moteur de la déclaration d'activité T2125 ou des activités professionnelles.

Astuce fiscale: Comme vous ne pouvez déduire qu'une partie de vos dépenses automobiles lorsque vous avez un véhicule que vous utilisez à la fois pour un usage personnel et personnel, l'ARC vous oblige à garder un enregistrement des kilomètres totaux que vous conduisez et des kilomètres que vous conduisez pour gagner un revenu. Vos réclamations sur les dépenses automobiles sont au prorata pour la partie commerciale du total des kilomètres entraînés dans une année d'imposition. Les journaux de bord des véhicules sont disponibles dans les magasins de fournitures de bureau.

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Assurance

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Vous pouvez déduire les primes d'assurance pour les bâtiments, les machines et l'équipement que vous utilisez pour votre entreprise, et cela comprend une assurance commerciale à domicile.

L'assurance commerciale à domicile est distincte de l'assurance habitation d'une personne. Si vous dirigez une entreprise hors de votre domicile et que vous n'avez pas d'assurance commerciale à domicile, vous risquez de ne pas être couvert du tout si quelque chose se produit, car gérer une entreprise à domicile que votre assureur n'est pas au courant de mai Invalider votre police d'assurance habitation.

Astuce fiscale: Vous pouvez également radier une partie du coût de votre assurance habitation si votre entreprise à domicile remplit les conditions de réclamation des dépenses commerciales de la maison. Le cas échéant, cette dépense fait partie de la ligne 9945 du formulaire d'impôt sur le revenu des particuliers T1.

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Frais de bureau

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Même si votre bureau n'est qu'une partie d'un comptoir dans la cuisine, votre entreprise à domicile a des dépenses de bureau pour réclamer. La prise ici est de faire la distinction entre les dépenses de bureau telles que les stylos, les timbres et les trombones, que vous réclamez à la ligne 8810 du formulaire d'impôt sur le revenu T1, et des actifs amortissables comme les classeurs, les ordinateurs de bureau, les ordinateurs portables, les appareils mobiles, les imprimantes et Autres équipements qui relèvent des règles de la provision en capital.

Parce que les actifs amortissables s'usent avec le temps, vous ne pouvez réclamer qu'une partie de leur coût d'origine en déduction fiscale chaque année. Combien vous pouvez réclamer en tant que déduction fiscale dépend de l'actif ou de la propriété. Les réglementations de l'ARC divisent les actifs amortissants en différentes classes avec différents taux de pourcentage d'allocation de coût en capital. Un centre sur le site Web de l'ARC comprend un guide des classes communes de propriété amortissable.

Astuce fiscale: Vous n'avez pas à réclamer une allocation de coût en capital au cours de l'année où il se produit et faire avancer votre réclamation pour réduire vos impôts plus tard lorsque vous pouvez l'utiliser pour compenser un revenu plus élevé.

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Intérêts hypothécaires et taxes foncières

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Si vous portez une hypothèque sur votre maison et gérez une entreprise à domicile, vous pouvez demander votre intérêt hypothécaire en vertu des dépenses commerciales de la maison, votre entreprise répond aux exigences pour les déductions commerciales de la maison.

Généralement, vous pouvez déduire les dépenses pour l'utilisation professionnelle d'un espace de travail dans votre maison tant que:

• L'espace de travail est votre principal lieu d'affaires; ou
• Vous utilisez l'espace uniquement pour gagner le revenu de votre entreprise, et vous l'utilisez sur une base régulière et continue pour rencontrer vos clients, clients ou patients, selon l'ARC.

Si vous possédez votre propre maison et dirigez une entreprise à domicile, vous pouvez également réclamer vos impôts fonciers sous forme de dépenses.

Si vous louez, vous pouvez déduire le coût de votre loyer.

Il y a cependant une prise. Vous ne pouvez que déduire une partie de ces dépenses, en fonction de la quantité de votre espace de vie et de votre temps est réellement consacré à une utilisation professionnelle. Le calcul de la déduction fiscale commerciale à domicile explique comment faire ce pas par étape.

Astuce fiscale de l'ARC: «Vous pouvez utiliser le graphique» Calcul des dépenses commerciales de servie. Les dépenses que vous réclament à la ligne 9945 ne doivent pas être réclamées ailleurs.

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Autres dépenses commerciales de la maison

Images Tom Grill / Getty

Outre les intérêts hypothécaires, les impôts fonciers ou le loyer, il y a d'autres dépenses que les opérateurs d'entreprise à domicile sont admissibles à des déductions commerciales à l'usage de la maison peuvent réclamer.

Certains des plus courants d'entre eux sont:

• Chaleur
• Lumières
• Eau
• Entretien et réparations
• Matériaux de nettoyage
• Téléphone
• connexion Internet

N'oubliez pas que l'ARC vous permet de déduire les dépenses raisonnables engagées pour gagner un revenu. Ce que vous prétendez ici ne peut pas être réclamé ailleurs.

Astuce fiscale de l'ARC: «Les achats et les dépenses d'entreprise doivent… être étayés par une facture de vente, un accord d'achat et de vente, un reçu ou un autre bon qui prend en charge les dépenses."

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Faire avancer l'espace de travail inutilisé dans les dépenses domestiques

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Vous ne pouvez pas utiliser les dépenses commerciales de la maison pour créer ou augmenter une perte d'entreprise. Si vous vous retrouvez avec plus de dépenses que de revenus pour votre entreprise à domicile, vous aurez ce que l'ARC appelle un espace de travail inutilisé dans les dépenses de la maison que vous pouvez effectuer dans la prochaine année.

Comme la réclamation inutilisée de provision en capital, la beauté de ceci est que vous n'avez pas nécessairement besoin de réclamer ces dépenses dans l'année d'imposition suivante. Si votre entreprise à domicile continue de remplir les conditions de réclamation des dépenses commerciales de serrage, vous pouvez utiliser ces dépenses non réclamées lorsqu'il est pratique de compenser un revenu plus élevé au cours d'une année ultérieure.

Comme tout ce qui concerne les taxes, les dossiers méticuleux sont indispensables; Toutes vos déductions doivent être documentées avec des reçus.

Toutes les déductions fiscales potentielles valent la peine de vérifier vous-même et / ou de discuter avec votre comptable-qui est également une déduction fiscale.