L'impôt sur le revenu canadien et votre petite entreprise

Si vous exploitez une petite entreprise canadienne, vous devrez produire une déclaration de revenus commerciale chaque année. Une partie de la gestion d'une entreprise prospère consiste à savoir comment les impôts sur le revenu canadien sont déposés et préparés, ce qui peut vous aider à obtenir le meilleur rendement. Cela comprend la compréhension des dépenses commerciales qui sont considérées comme des déductions d'impôt sur le revenu canadien légitimes, ainsi que de savoir comment maximiser ces déductions.

RÉGULGRIONS DE L'ISCOS CANADIAN DES STINES

La déclaration de revenus que vous devez compléter et déposer pour votre petite entreprise dépend de la structure de votre entreprise. Si votre entreprise est une entreprise unique ou un partenariat, vous déclarez le revenu de votre entreprise sur votre formulaire d'impôt sur le revenu des particuliers T1. Votre petite entreprise est vous, pour ainsi dire, et le package de déclarations de revenus T1 comprend le formulaire T2125, l'état des activités commerciales ou professionnelles, que vous utiliserez pour signaler le revenu de votre entreprise.

Si votre petite entreprise est constituée, vous devrez déclarer le revenu de votre entreprise sur une déclaration de revenus des sociétés T2. Légalement, votre petite entreprise incorporée est une entité distincte et doit compléter et produire sa propre déclaration de revenus canadienne.

En tant qu'entité juridique distincte, vous devez également compléter et produire votre propre déclaration de revenus pour les particuliers T1.

Déductions d'impôt sur le revenu canadien

Avant de terminer votre déclaration de revenus ou de le prendre et tous les formulaires et documents pertinents à votre comptable, il est utile de savoir quelles dépenses commerciales sont considérées comme des déductions fiscales canadiennes. Vous pouvez également maximiser les déductions d'impôt sur le revenu de votre entreprise en faisant ce qui suit:

• Gardez une trace de vos reçus, des déductions d'impôt sur le revenu liées au coût des affaires et des déductions d'impôt sur le revenu pour les entreprises à domicile.
• Comprendre les règles des dépenses commerciales des véhicules, les dépenses liées aux voyages, l'emploi de votre enfant ou de votre conjoint, des dépenses publicitaires et du type de dépenses commerciales qui appartiennent à la catégorie "Autre" de l'agence du revenu du Canada.
• Reportez-vous au site Web de la Canada Revenue Agency pour savoir si une dépense commerciale particulière est considérée comme une déduction d'impôt sur le revenu canadien légitime et les règles pour réclamer cette dépense commerciale particulière.

Déductions d'impôt sur le revenu canadien à domicile

Être propriétaire d'une entreprise à domicile a des avantages de l'impôt sur le revenu canadien. Les dépenses d'entreprise liées à l'entretien des maisons et à la propriété sont deux types de dépenses d'entreprise, les propriétaires d'entreprise à domicile négligent souvent.

Il existe également plusieurs déductions fiscales commerciales à domicile pour lesquelles votre entreprise peut être admissible. Comprendre les règles pour réclamer les dépenses commerciales de l'utilisation des maisons et comment calculer le montant de la déduction si votre entreprise à domicile est éligible.

Autres déductions d'impôt sur le revenu canadien

Vous pouvez également faire des déductions supplémentaires:

• Allocation de coût en capital. Aucune discussion sur l'impôt sur le revenu canadien et les petites entreprises ne serait complet sans mentionner l'allocation de coût en capital (CCA). Comprendre comment calculer le CCA et comment profiter au maximum de votre réclamation Capital Costallowance.
• Plans d'épargne-retraite enregistrées. Plans d'épargne-retraite enregistrées(RRSPS) sont le meilleur moyen de réduire les déductions de l'impôt sur le revenu canadien pour les petites entreprises qui sont structurées comme une entreprise unique ou des partenariats. Déterminez les limites de contribution des REER et comment chronométrer vos contributions REER pour un impact d'impôt sur le revenu maximum.
• Recherche scientifique et développement expérimental. De nombreuses petites entreprises ont l'impression que les incitations fiscales sur la recherche scientifique et le développement expérimental (SR&D) sont quelque chose que seules les entreprises plus grandes ou constituées peuvent utiliser. Cependant, le programme de crédit d'impôt SR & ED peut également s'appliquer à votre petite entreprise.
• Cadeaux aux employés en tant que déductions d'impôt sur le revenu canadien. Si vous êtes le genre généreux d'employeur qui offre à vos employés, vous devez comprendre les règles de déduction de l'impôt sur le revenu pour le cadeau.

Préparer vos déclarations de revenus canadiens

Les conseils suivants peuvent vous aider à préparer et à produire votre déclaration de revenus:

• Votre première déclaration de revenus de l'entreprise fournit des détails sur la façon de remplir la déclaration de revenus sur le revenu des particuliers T1, la déclaration de revenus canadienne que vous devez compléter et déposer si votre entreprise est structurée comme une entreprise unique ou une société.
• Si vous possédez une société faisant des affaires au Canada, vous devez comprendre comment préparer et produire l'impôt sur le revenu des sociétés, y compris les taux actuels d'imposition des sociétés, qui peuvent utiliser la déclaration à court terme T2 et lorsque l'impôt sur le revenu des sociétés est dû.
• Il existe plusieurs logiciels fiscaux pour les petites entreprises qui peuvent vous aider à effectuer des déclarations de revenus des sociétés T2 ainsi que des déclarations de revenus pour les particuliers T1.
• Une source FAQ peut vous aider à répondre à toutes les questions. Les FAQ de l'impôt sur le revenu canadien pour les petites entreprises fournissent des réponses à des questions allant de la façon dont le fait d'avoir une entreprise qui ne gagnait pas d'argent dans l'année d'imposition pertinente affecte votre entreprise à travers ce qu'il faut faire si vous ne pouvez pas payer l'impôt sur le revenu canadien que vous devez.
• En termes de taxe commerciale, toutes les sociétés canadiennes ne sont pas créées égales. Recherchez les différents types de sociétés au Canada en ce qui concerne l'impôt sur le revenu des sociétés canadiennes.

Utilisation d'un comptable pour préparer vos déclarations de revenus canadiennes

De nombreuses petites entreprises préfèrent que un comptable ou un autre préparateur de revenus certifié termine leurs déclarations de revenus canadiennes. L'expertise et l'économie d'économie sont deux raisons évidentes, mais avoir un "sceau" d'un professionnel de l'impôt sur la déclaration de revenus canadienne de votre petite entreprise peut également assurer la précision.

Localisez un bon comptable si votre petite entreprise n'en a pas déjà. Préparez également vos informations fiscales à l'avance, il est donc clair pour le comptable et ils peuvent facilement déterminer s'ils ont toutes les informations nécessaires.

Dépôt de votre impôt sur le revenu canadien

Lorsque vous avez un comptable ou un autre préparateur d'impôt sur le revenu professionnel, remplissez votre déclaration de revenus canadienne, il est courant pour eux de produire également vos formulaires d'impôt sur le revenu. Si vous produisez vous-même votre déclaration de revenus canadienne, la Canada Revenue Agency (CRA) offre plusieurs options différentes:

• Individus -Chose le dépôt de déclarations d'impôt sur le revenu des particuliers - peut produire leurs déclarations de revenus électroniquement en utilisant Netfile si elles remplissent les conditions. EFILE est la version de NetFile utilisé par les professionnels de la préparation des impôts. Le dépôt électronique est également disponible pour les sociétés.
• Les particuliers peuvent également envoyer à la main ou livrer leurs déclarations de revenus au centre d'impôt de l'ARC approprié.

Internet dépôt d'une déclaration de revenus des sociétés T2

Comme la plupart des sociétés utilisent déjà des logiciels de traitement des impôts commerciaux, l'ARC a mis en œuvre le dépôt d'Internet obligatoire pour les sociétés ayant un chiffre d'affaires brut de plus d'un million de dollars, bien que toutes les sociétés soient encouragées à déposer électroniquement. Les seules exceptions sont les compagnies d'assurance, certaines sociétés non résidentes et d'autres ayant des exigences de rapports uniques.

Une société sous réserve d'un dépôt Internet obligatoire peut toujours envoyer une déclaration de papier; Cependant, l'ARC évaluera une pénalité de dépôt de 1 000 $ pour un traitement supplémentaire.

En utilisant les comptes en ligne de l'ARC

L'ARC propose des comptes en ligne pour mieux suivre vos informations fiscales, que votre entreprise soit incorporée. Les comptes en ligne de l'Agence du revenu du Canada pour les entreprises fournissent des informations supplémentaires, notamment comment s'inscrire.

Décider de l'incorporation de votre petite entreprise

Si vous songez à intégrer votre petite entreprise, considérez les avantages et les inconvénients d'une telle décision. Diminution responsabilité - comme une entreprise unique ou une société de personnes - et les avantages fiscaux des entreprises sont deux des raisons les plus courantes pour choisir la forme d'entreprise d'entreprise. Mais est-ce le bon choix pour votre petite entreprise?

Vous devez d'abord examiner les avantages et les inconvénients de l'incorporation et déterminer si les avantages l'emportent sur les inconvénients dans votre cas. Ensuite, regardez les avantages de l'impôt sur les sociétés de la société privée contrôlée au Canada. Si vous allez intégrer, c'est le type de société canadienne que vous souhaitez avoir en tant qu'entité imposable.

Conclusion

Avec la bonne connaissance, le temps d'impôt peut être un processus facile et efficace pour votre petite entreprise. Bien que vous puissiez considérer que la gestion des enregistrements commerciaux est une priorité faible, gérer correctement vos dossiers tout au long de l'année peut aider votre entreprise. Vous pouvez également réduire le montant de l'impôt sur le revenu canadien que votre petite entreprise doit chaque année, mais vous devez prendre des mesures pour y arriver.