Protéger votre entreprise avec une rétention auto-assurée

Un mécanisme d'auto-assurance utilisé par certaines entreprises est une rétention auto-assurée. Une rétention auto-assurée (SIR) peut être utilisée conjointement avec une politique de responsabilité générale, de responsabilité automatique ou d'indemnisation des accidents du travail. Cela peut être un moyen efficace d'économiser de l'argent sur les primes d'assurance. Cet article expliquera comment cela fonctionne.

Rétention de risque

Une entreprise choisit une rétention auto-assurée car elle a choisi de conserver un certain risque. L'entreprise décide du montant des risques, en termes monétaires et des types de risques qu'il souhaite conserver. Il crée alors un fonds pour payer des pertes résultant de ces risques. Voici un exemple.

L'idyllique est un grand hôtel situé dans une zone fréquentée par des touristes. L'hôtel présente généralement plusieurs réclamations de responsabilité chaque année. Beaucoup sont déposés par des invités qui ont été blessés dans des accidents de glissement et de chute. La plupart des réclamations ont été petites, mais l'hôtel en a engagé quelques-uns qui ont dépassé 50 000 $. 

L'Idyllic Inn est assuré en vertu d'une politique de responsabilité générale qui a une limite d'occurrence de 1 million de dollars. L'hôtel a choisi de conserver certaines pertes afin de réduire le coût de son assurance responsabilité civile. Ainsi, la politique de responsabilité d'Idyllic comprend une rétention auto-assurée de 100 000 $. L'entreprise a créé un fonds pour payer des réclamations de responsabilité. Si une réclamation se produit, l'hôtel doit payer des dommages et intérêts jusqu'à 100 000 $. Si les dommages-intérêts dépassent 100 000 $, l'assureur de responsabilité d'Idyllic paiera le montant restant, jusqu'à la limite de politique de 1 million de dollars.

Une rétention auto-assurée peut être une partie importante du plan de gestion des risques d'un employeur. Cependant, il n'est généralement disponible que pour les employeurs de taille moyenne ou importants. Les petits employeurs n'ont pas la capacité financière de payer de grandes pertes de leur poche.

Lois des États

Certains États limitent l'utilisation d'une rétention auto-assurée en remplacement de certains types d'assurance. De nombreux États interdisent aux entreprises d'utiliser un SIR à la place d'une assurance auto-responsabilité à moins qu'ils ne répondent à certaines exigences. Par exemple, un SIR ne peut être autorisé que si une entreprise possède un nombre spécifié de voitures (comme 25). L'entreprise peut être tenue de fournir des preuves de sécurité financière, telles que de l'argent ou un certificat de dépôt. Il peut également être tenu d'acheter une assurance responsabilité civile en excès.

Beaucoup, mais pas tous, les États permettent aux employeurs d'auto-assurer une partie de l'obligation d'indemnisation de leurs accidents du travail via une franchise ou Sir. Pour utiliser l'auto-assurance, un employeur peut être obligé d'obtenir un certificat d'auto-assurance auprès de la State Workers Compensation Authority. Il peut également être tenu d'acheter une assurance contre les accidents du travail excédentaire. L'assureur excédentaire exigera des preuves de sécurité financière, comme une caution ou une lettre de crédit. Une lettre de crédit est émise par une banque. Il garantit que les fonds que l'employeur a déposés seront disponibles pour payer les réclamations, même si l'employeur devient en faillite.

Comment ça fonctionne

Voici comment fonctionne une rétention auto-assurée:

Tout d'abord, vous évaluez les risques de responsabilité de votre entreprise et déterminez le montant maximum qu'il peut subir pour une seule perte. Ce montant deviendra votre monsieur. Par exemple, vous décidez que votre entreprise peut gérer toute perte qui ne dépasse pas 1 million de dollars. Votre monsieur coûte 1 million de dollars. Si votre entreprise subit une perte de 870 000 $, votre entreprise paiera le montant total et votre assureur ne paiera rien. Votre assureur n'a aucune obligation de payer car la perte n'a pas dépassé votre monsieur.

Ensuite, votre entreprise crée un fonds pour payer toutes les pertes inférieures à celles que le Sir. Votre fonds doit être suffisant pour absorber toutes les réclamations que vous accumulez pendant la période de politique. Vous devez estimer le montant maximum des pertes que vous attendez de subir pendant cette période. Notez que vos pertes accumulées pourraient dépasser le montant de votre Sir. Par exemple, supposons que vous subissiez deux pertes, une pour 800 000 $ et une pour 400 000 $. Aucune des pertes ne dépasse votre monsieur, mais ensemble, ils s'élèvent à 1 $.2. Si vous n'avez réservé que 1 million de dollars pour payer les pertes, vous serez 200 000 $ à court terme.

La troisième étape consiste à créer et à maintenir un fonds de paiement des pertes comme l'exige la loi. Vos fonds doivent être détenus dans un compte portant l'intérêt. Certaines rétentions auto-assurées incluent uniquement les dommages. D'autres incluent à la fois les dommages et les dépenses. Si votre SIR comprend des dépenses de réclamation, vous pouvez être responsable de l'ajustement des réclamations qui relèvent du SIR. Vous pouvez embaucher un administrateur tiers pour remplir cette fonction. Alternativement, votre assureur peut ajuster les réclamations et vous facturer pour les frais de réclamation.

Un SIR peut être soumis à une limite de réclamation ou à chaque limite d'occurrence. Une limite d'agrégats annuelle peut également s'appliquer. Une limite globale protège votre entreprise si elle présente de nombreuses réclamations au cours de la période de politique qui sont inférieures au Sir.

Enfin, vous pouvez être obligé par la loi d'acheter une police excédentaire. Comme indiqué ci-dessus, une couverture excédentaire peut être nécessaire si vous avez auto-assuré votre obligation de responsabilité automatique ou d'indemnisation des travailleurs.

Avantages d'un monsieur

Un Sir offre plusieurs avantages. Premièrement, il peut fournir des économies importantes sur les primes d'assurance. Un autre avantage est un plus grand contrôle sur le processus d'ajustement des réclamations. Lorsqu'une réclamation relève du SIR, vous pouvez décider de le régler ou de le contester devant le tribunal. Troisièmement, vous aurez une incitation à contrôler les pertes, car vous en paierez beaucoup en utilisant vos propres fonds. Quatrièmement, votre trésorerie peut s'améliorer. Vous paierez des pertes au fur et à mesure qu'ils se produisent plutôt que de les payer à l'avance via des primes d'assurance. 

Article édité par Marianne Bonner