Comment les revenus gagnés affectent-ils mes impôts?

Les particuliers et les entreprises ont deux types de revenus. Un type est un revenu actif; c'est-à-dire le revenu du travail actif en tant qu'employé ou indépendant.

L'autre type est un revenu passif. Le revenu de placement, par exemple, est considéré comme passif. Le revenu passif comprend également les revenus des locations et des idées de marketing Internet. 

Cet article se concentre sur les revenus actifs et gagnés et les implications fiscales de la réception des revenus gagnés. Vous pouvez avoir un revenu provenant d'autres sources passives, donc les revenus gagnés ne sont pas égaux votre revenu brut ajusté ou votre revenu brut à des fins de calcul de l'impôt sur le revenu. 

Qu'est-ce que les revenus gagnés? 

Revenus gagnés est un revenu et des salaires imposables que vous obtenez en travaillant. Il comprend:

• Salaire, salaire ou conseils que vous gagnez en travaillant pour quelqu'un d'autre, ou en tant qu'employé
• Revenus de votre travail dans une entreprise que vous possédez

Les revenus gagnés ne comprennent pas:

• Intérêt et dividendes
• Prestations de retraite et de retraite
• Sécurité sociale
• Prestations de chômage
• Pension alimentaire ou pension alimentaire pour enfants

Comment les revenus gagnés affectent votre déclaration de revenus

Les deux types de revenus gagnés (en tant qu'employé et en tant que propriétaire d'une petite entreprise) sont imposables. De plus, tous les revenus passifs que vous recevez sont également imposables, juste sur une autre partie de votre déclaration de revenus.

Le revenu gagné en tant qu'employé 

Le revenu gagné en tant qu'employé comprend non seulement des salaires, des salaires et des conseils, mais aussi:

• Commissions et bonus
• La plupart des avantages sociaux
• Les prestations d'invalidité à long terme vous sont versées avant votre âge de retraite minimum, et
• Faire des avantages
• Le revenu en tant qu'employé statutaire (taxé en tant que travailleurs indépendants)

Si vous êtes un employé d'une autre entreprise ou si vous travaillez comme employé de votre société, vous êtes imposé sur vos revenus gagnés bruts pour l'année.

Gagné des revenus en tant que propriétaire d'entreprise indépendante

Si vous travaillez pour vous-même et que vous-même, dans une petite entreprise, vous devez produire une déclaration de revenus commerciale, généralement à l'annexe C. Le revenu net que vous déclarez à cette entreprise (revenu brut moins dépenses commerciales déductibles) est considérée comme votre revenu gagné de l'entreprise cette année-là. 

Le revenu que vous réunissez en tant que bénéfice net est considéré comme un revenu gagné: 

• Impôts sur le revenu:Votre revenu net de votre entreprise est inclus dans votre déclaration de revenus en plus du revenu gagné d'autres sources, pour déterminer votre facture d'impôt total sur le revenu. 
• Taxes sur le travail indépendant: Si votre entreprise a un revenu net positif, ou profit, pour l'année, ce revenu net est utilisé pour calculer les taxes sur le travail indépendant (taxes sur la sécurité sociale et l'assurance-maladie). Cette taxe est ajoutée à votre impôt sur le revenu sur votre déclaration de revenus personnelle.
• A actionnaire de la Société S: Si vous étiez un actionnaire de plus que à 2% de la société S en vertu duquel le régime d'assurance est établi, le revenu gagné est votre salaire Medicare (boîte 5 du formulaire W-2) de cette société.

Le crédit d'impôt sur le revenu gagné

Le crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC) est un crédit d'impôt remboursable disponible pour les particuliers et les familles à faible revenu. Le crédit est basé sur un revenu total gagné pendant un an, d'où le nom.

L'American Rescue Plan Act, qui a été adoptée en mars 2021, a élargi l'admissibilité au crédit d'impôt sur le revenu gagné en réponse à la pandémie Covid-19. En 2021, plus de ménages seront admissibles à ce crédit, même si leurs revenus étaient trop élevés pour être admissibles les années précédentes. Ceci comprend:

• Plus de ménages sans enfant
• Les contribuables de plus de 65 ans
• Les contribuables âgés de 19 à 25 ans qui ne sont pas des étudiants à temps plein

Certains gouvernements des États et locaux ont également obtenu des crédits d'impôt sur le revenu disponibles ou correspondent au crédit fédéral. 

Exclusion d'impôt sur le revenu à l'étranger

Si vous vivez et travaillez en dehors du U.S., Un certain ou tous vos revenus peuvent être éligibles pour être exclus de vos revenus gagnés.