Déductions d'impôt sur le revenu pour les petites entreprises canadiennes que vous pouvez manquer

Gérer une entreprise au Canada vous donne un tout nouveau monde de déductions fiscales potentielles que vous pouvez utiliser pour réduire le montant de l'impôt sur le revenu que vous devez payer à la fin de l'année d'imposition ou même, peut-être, pour obtenir un remboursement d'impôt.

Mais obligez-vous vraiment à bénéficier de toutes les déductions fiscales que vous pourriez rédiger contre le revenu de votre entreprise? Voici huit déductions d'impôt sur le revenu que de nombreux propriétaires de petites entreprises canadiens négligent.

Déductions d'impôt à domicile

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La plupart des propriétaires de petites entreprises canadiennes sont conscients de la déduction fiscale des entreprises à domicile. Mais beaucoup ne semblent pas être conscients de l'étendue des déductions fiscales qu'ils peuvent réclamer en exploitant une entreprise à domicile, qui vont des intérêts sur votre hypothèque, si vous en portez un sur votre maison, par une partie du coût des matériaux de nettoyage.

Recherche scientifique et crédits d'impôt pour le développement expérimental

Dave McLeod / Susan Ward

De nombreuses petites entreprises canadiennes ne se rendent pas compte que vous n'avez pas besoin d'avoir une grande entreprise ou même une entreprise constituée pour continuer et réclamer des crédits d'impôt pour, Sr & Ed-Solet Propriethips and Partnerships sont tout aussi éligibles. Et la grande chose à propos du programme de crédit d'impôt SR & ED est que le crédit d'impôt est remboursable, donc même si votre entreprise ne fait aucun profit, vous récupérerez le remboursement en espèces.

Réserves autorisées comme déduction d'impôt sur le revenu

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Vous pouvez déduire un montant pour une réserve, un compte contingent ou un fonds d'amortissement tant que la loi sur l'impôt sur le revenu le permet et que le montant est raisonnable ", explique la Agence du revenu du Canada Guide des revenus commerciaux et professionnels. Généralement, le montant que vous placez dans la réserve doit être rendu à vos revenus l'année suivante, bien que vous puissiez commencer ou réclamer une nouvelle réserve cette année-là. Le guide répertorie plusieurs publications de l'ARC où vous pouvez en savoir plus sur la création et l'utilisation de réserves autorisées, y compris l'interprétation Bulletin IT-154R, Special Reserves.

Crédits d'impôt sur l'investissement

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Savez-vous qu'il existe des crédits d'impôt sur l'investissement (ITC) pour les entreprises canadiennes qui vous permettra de soustraire le coût de certains types de biens que votre petite entreprise a acquis ou certaines des dépenses que votre petite entreprise a engagées dès le haut des impôts que vous devez?

Bien sûr, il existe des règles d'admissibilité et certains des ITC disponibles ne s'appliquent qu'aux entreprises situées dans des endroits particuliers, mais si votre entreprise est admissible, elles peuvent être un véritable allégement fiscal. 

Plan de services de santé privés Les primes en tant que déductions d'impôt sur le revenu

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Vous pouvez déduire les primes du plan de services de santé privé (PHSP) que vous payez pour vous assurer ou tout membre de votre ménage tant que vous êtes suffisamment indépendant. Cela signifie que:

• Votre revenu net du travail indépendant (à l'exclusion des pertes et des déductions PHSP) pour l'année en cours ou précédente représente plus de 50% de votre revenu total.
• Votre revenu provenant de sources autres que le travail indépendant est de 10 000 $ ou moins pour l'année actuelle ou précédente.
• Vous êtes activement engagé dans votre entreprise à titre régulier et continu, individuellement ou en tant que partenaire.

Chapitre 3 de la Canada Revenue Agency Guide des revenus commerciaux et professionnels Explique comment calculer vos revenus pour vous assurer que vous êtes admissible à cette déduction fiscale.

L'embauche de votre conjoint ou de votre enfant vous donnera une déduction fiscale

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Il est peut-être le moment d'embaucher des employés.

Chaque fois que vous embauchez quelqu'un, le coût du salaire de l'employé est une dépense commerciale. Il en va de même même lorsque votre nouvel employé est votre conjoint ou votre enfant. La différence est que l'embauche de votre propre conjoint ou enfant vous donne également la possibilité de faire du fractionnement des revenus. En employant votre conjoint ou votre enfant dans votre entreprise, vous pourrez peut-être baisser votre revenu net dans une tranche d'imposition inférieure, en générant une bonne déduction d'impôt sur le revenu.

Crédit d'impôt pour la création d'emplois d'apprentissage

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Si votre entreprise embauche des espèces commerciales, vous pouvez obtenir un crédit d'impôt sur l'investissement pouvant atteindre 2 000 $ pour l'embauche d'un apprenti qui travaille dans les deux premières années de son programme d'apprentissage.

Vous pouvez également affronter un apprenti en tant que propriétaire unique. Le crédit d'impôt sur la création d'emplois d'apprentissage est une excellente occasion d'obtenir une aide qualifiée à travailler pour vous à un taux réduit.

Crédit d'impôt sur l'investissement pour les espaces de garde d'enfants

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Si vous n'occupez pas une entreprise de services de garde d'enfants, votre entreprise peut demander un crédit d'impôt à l'investissement non remboursable de 10 000 $ par espace de garde d'enfants ou 25% des dépenses éligibles pour chaque nouvel espace de garde d'enfants votre entreprise dans une garderie agréée Facility Votre entreprise opère au profit des enfants de vos employés.