Sallé de paiement de l'IRS pendant l'urgence du coronavirus

Le 25 mars 2020, l'IRS a annoncé une nouvelle initiative People First pour aider les contribuables qui ont du mal à payer leurs factures fiscales. L'IRS a suspendu les accords de versement et les paiements de l'offre de compromis (OCI) jusqu'au 15 juillet 2020.

Paiements suspendus maintenant

Si vous n'avez pas effectué de paiements ou de paiements sautés entre le 25 mars 2020 et le 15 juillet 2020, vous devez maintenant redémarrer ces paiements. L'IRS affirme que les contribuables doivent recommencer à effectuer des paiements pour éviter les pénalités et le défaut possible.

Voir cet avis IRS pour plus de détails sur la façon de redémarrer vos paiements pour les accords de versement, les offres de compromis et la collecte de dettes privées.

Si vous êtes toujours dans une position de difficulté ou si vous avez des questions sur les paiements, l'IRS dit qu'il continuera d'offrir de l'aide aux contribuables qui en ont besoin. Vous pourrez peut-être obtenir de l'aide du service client IRS (retards longs), et vous pouvez vous référer à la page Web de l'IRS "Paying Your Taxes".

Comment obtenir de l'aide pour payer vos impôts

Vous avez une facture d'impôt qui vous regarde en face, et vous ne savez pas quoi faire. Une fois que vous vous êtes calmé et recueilli vos pensées, discutez des possibilités avec votre fiscaliste. Vous pourriez demander une extension sur votre déclaration de revenus.

Mais le dépôt d'une demande de prolongation sur vos impôts ne vous aidera pas, car vous devez toujours payer la plupart de la taxe d'ici la date d'échéance initiale, même si vous déposez une prolongation. 

Votre facture fiscale peut inclure des impôts sur le revenu et des impôts sur le travail indépendant qui sont dus en fonction de votre profit commercial. Il peut également inclure les taxes sur la paie que votre entreprise a collectées et que vous ne pouvez pas payer.

La plupart des entreprises paient l'impôt sur le revenu par le biais de la déclaration de revenus du propriétaire 1040 à l'exception des sociétés. Votre bénéfice ou perte d'entreprise est calculé et déclaré sur un formulaire en fonction de votre type d'entreprise, et il est ajouté à vos autres revenus pour calculer votre revenu total et votre responsabilité fiscale.

Option de plan de paiement de versement

Vous pourrez peut-être postuler en ligne pour un plan de paiement IRS. Si vous devez 50 000 $ ou moins, vous pourrez peut-être postuler en ligne pour un plan de paiement.

Pour les individus. Voici comment fonctionne le plan de paiement des versements pour les particuliers, y compris les propriétaires individuels ou les entrepreneurs indépendants.

Vous pouvez utiliser le Accord de versement à long terme Si vous devez 50 000 $ ou moins en taxes, pénalités et intérêts, et que vous avez déposé votre déclaration.

Vous pouvez utiliser le Plan de paiement à court terme Si vous devez moins de 100 000 $ en taxes, pénalités et intérêts. Si vous utilisez ce plan, vous devez payer dans les 120 jours.

Vous pouvez vous qualifier pour postuler en ligne si vous répondez aux exigences ci-dessus. Pour postuler en ligne, vous devrez créer un compte avec l'IRS.

Pour les entreprises. Votre entreprise (sans compter les propriétaires individuelles ou entrepreneurs indépendants) peut demander en ligne un plan de versement à long terme si vous avez déposé toutes les déclarations de revenus requises, et que vous devez 25 000 $ ou moins en taxes, pénalités et intérêts.

Si vous n'êtes pas admissible à déposer votre application de plan de versement en ligne, vous pouvez utiliser la demande de contrat de versement du formulaire 9465.

Vous devrez peut-être payer des frais d'installation, en fonction du type de plan et de la rapidité avec laquelle vous payez.

Les pénalités et les intérêts peuvent continuer sur les montants passés non rémunérés.

OPPORTION D'OPPORIRITÉ

L'option IRS Offre en compromis (OCI) permet aux contribuables (y compris les petites entreprises) de régler leur dette fiscale pour moins que le montant total qu'ils doivent.

Pour qualifier les contribuables, l'IRS examine la capacité de payer, les revenus, les dépenses et les actifs détenus. Vous pouvez également vous qualifier pour la certification à faible revenu.

Avant de demander un OCI. Si vous avez des employés, vous devez également avoir fait tous vos taxes de paie fédérales.

Vous ne pouvez pas postuler si vous êtes dans le processus de faillite. Vous pouvez utiliser l'offre IRS dans un pré-qualificateur de compromis qui vous emmène étape par étape via un questionnaire.

Il existe d'autres qualifications et limites au programme OIC, et vous voudrez peut-être parler à un avocat du processus. Pour plus d'informations, consultez ce livret IRS Form 656 ou la page FAQ de l'offre en compromis.

Emprunter l'argent à votre banque

Vous pourriez demander à votre banque un fonds de roulement supplémentaire (en gros, une ligne de crédit) pour couvrir cette facture fiscale. Cela vous coûtera, mais vous éviterez toute pénalité et intérêts sur les taxes impayées.

Pendant l'urgence du coronavirus, la Small Business Administration (SBA) propose de nouveaux programmes pour aider les petites et moyennes entreprises à obtenir des prêts soutenus par SBA.En savoir plus sur l'obtention d'un prêt de catastrophe du coronavirus.

Les plans de versement de l'IRS facturent les intérêts et les pénalités, vous voudrez donc comparer les tarifs sur un plan de versement au taux que vous pouvez obtenir pour un prêt.

Emprunter l'argent à vous-même

Soyez prudent ici. Si vous avez une valeur de trésorerie dans une police de vie entière ou potentiellement d'autres plans d'assurance ou d'assurance, vous voudrez peut-être l'utiliser. Si vous avez de l'argent dans un IRA et que vous avez plus de 59 1/2, ou si vous êtes prêt à prendre la pénalité, vous pourriez l'encaisser.

Vous pouvez soit prêter de l'argent à votre entreprise ou investir dans votre entreprise. Que les fonds soient un prêt ou un investissement est une décision basée sur vos circonstances particulières. Gardez à l'esprit les tarifs sur les différents plans et tenez compte de toutes les pénalités lorsque vous recherchez des options.

Emprunter à un ami ou un membre de la famille

Ce n'est pas la meilleure situation, car il peut y avoir des «cordes» attachées. Les alternatives incluent demander à quelqu'un de co-signaler sur un prêt pour votre entreprise. Certaines autres considérations pour emprunter à la famille pourraient être le pointage de crédit du membre de la famille.

Une alternative similaire pourrait être le prêt entre pairs. Les prêts entre pairs vous permet d'emprunter auprès des plateformes de prêt en ligne avec un financement de plusieurs investisseurs.

Certaines de ces plateformes de prêt en ligne ont même des termes pour la structuration des investissements d'amis et de famille, ce qui peut aider avec certains des conflits qui surviennent.

Utiliser les cartes de crédit

L'utilisation de cartes de crédit pour financer différents types de besoins de financement d'entreprise est également utile parfois. Les cartes de crédit offrent une ligne de crédit tournante, qui vous donne une ligne de crédit ouverte similaire à une ligne d'abonnement plus complexe que vous pourriez obtenir pour votre entreprise via une banque.

Effectuer des paiements estimés

S'il semble avoir une facture fiscale importante chaque année, vous devrez commencer à planifier pour le rembourser en utilisant les paiements estimés, pour éviter les amendes et les pénalités pour le sous-paiement l'année prochaine. À partir de maintenant, effectuez un calcul général de votre facture d'impôt commercial pour l'année en cours et commencez à effectuer des paiements d'impôt estimés. 

Les paiements estimés pour l'année sont généralement dus le 15 avril, le 15 juin, le 15 septembre et le 15 janvier de l'année suivante. Incorporez ce calendrier annuel dans votre entreprise de planification pour éviter les problèmes.

Si vous êtes au Texas ou dans un autre domaine où la FEMA a publié une déclaration de catastrophe due aux tempêtes hivernales en 2021, l'IRS a prolongé les délais de dépôt et de paiement pour les taxes estimées. Au lieu du 15 avril, vous avez maintenant jusqu'au 15 juin 2021 pour payer vos taxes estimées au premier trimestre.

Assurez-vous d'inclure des calculs pour la taxe sur le travail indépendant dans vos estimations. Les taxes sur le travail indépendant (sécurité sociale / Medicare) sont calculées sur les bénéfices de votre entreprise ou votre part de ce revenu si vous êtes en partenariat ou en LLC.