Créez un budget en espèces pour améliorer votre résultat net

Il n'y a rien de plus important pour votre entreprise que de l'argent. La façon dont les espèces déplacent votre entreprise s'appelle «les flux de trésorerie» et les flux de trésorerie peuvent faire la différence entre rester en affaires et jeter l'éponge.

Un budget de trésorerie détermine les modèles de la façon dont vous collectez et payez sur une période de temps spécifique, comme un mois, un trimestre ou une année. Votre objectif est de maintenir suffisamment d'argent pour les opérations et les passifs sans laisser trop de trésorerie ou improductif.

Bien que vous ne puissiez pas prédire exactement comment votre trésorerie se déroulera dans un mois donné, le processus de création d'un budget basé sur les flux de trésorerie des années précédentes vous aidera à gérer les déficits et à planifier une utilisation appropriée des fonds excédentaires.

Planification financière à court terme

Le budget de trésorerie est l'un des principaux outils utilisés dans la planification financière à court terme des flux de trésorerie. Il est souvent développé sur une base mensuelle. Un bon budget en espèces permet au propriétaire de voir les besoins financiers à court terme et de développer des opportunités pour l'entreprise.

Par exemple, un mois, l'entreprise peut avoir des liquidités supplémentaires et être en mesure d'économiser de l'argent dans un fonds de marché monétaire. Un autre mois, l'entreprise peut avoir un manque à gagner et retirer de l'argent de l'épargne ou demander un prêt bancaire à court terme pour couvrir ses besoins.

De nombreux propriétaires indiquent leurs entrées de trésorerie attendues (revenus de vente) et sorties (dépenses) sur une base mensuelle pour calculer leur excédent de trésorerie ou leur pénurie de trésorerie à la fin de chaque mois. Il s'agit d'un outil de planification à court terme utile pour le propriétaire de la petite entreprise.

Trois composants principaux

Il y a trois composantes dans le processus d'élaboration d'un budget de trésorerie:

• Temps période - le temps pour lequel vous développez le budget
• Position de trésorerie souhaitée - Le montant de l'argent que vous souhaitez garder à portée de main en fonction de la nature de votre entreprise, du flux de comptes débiteurs et de la possibilité d'un changement radical, comme une opportunité immédiate ou des dépenses imprévues
• Ventes et dépenses estimées pendant la période sélectionnée

Étant donné que les ventes et les dépenses sont estimées, votre budget de trésorerie ne sera jamais complètement précis, mais au fil du temps, vous deviendrez plus habile à prévoir les ventes et les dépenses attendues pour une période donnée de l'année.

Analyse

Une fois le budget en espèces préparé, vous le comparerez aux performances réelles de votre entreprise. La comparaison de votre budget aux résultats vous fournira des différences possibles dans les résultats que vous avez prédits et les résultats réels.

Cette comparaison vous donnera les informations nécessaires pour ajuster le budget en espèces pour cette période et affiner votre budgétisation pour la prochaine période. Vous aurez presque certainement besoin de modifier le budget à mesure que les changements se produisent en fonction des dépenses inattendues.

Les propriétaires de petites entreprises devraient accorder une attention particulière à leur position de trésorerie, à leurs flux de trésorerie et à l'exactitude de leur budget de trésorerie.

Sans ces outils, il y a de fortes chances que vous trouviez soit votre organisation, de l'argent pauvre ou que vous vous retrouvez avec de l'argent qui pourrait être investi améliore les résultats.